GwG-Checkliste
Auch: Compliance-Checkliste
Die GwG-Checkliste ist kein gesetzliches Dokument, sondern ein in der Maklerpraxis verbreitetes Arbeitsmittel: eine strukturierte Liste aller Prüf- und Dokumentationsschritte, die bei jedem Vermittlungsauftrag zur Erfüllung der Geldwäschepflichten abzuarbeiten sind.
Ausführliche Erklärung
Weil das Geldwäschegesetz zahlreiche, teils komplexe Einzelpflichten formuliert (Identifizierung, Feststellung der Eigentums- und Kontrollstruktur, Risikoeinstufung, Herkunftsnachweise, Aufbewahrung), nutzen Maklerbüros in der Praxis Checklisten, um diese Schritte lückenlos und nachweisbar abzuarbeiten. Eine typische GwG-Checkliste für einen Vermittlungsfall umfasst etwa:
1. Ist der Vertragspartner eine natürliche oder juristische Person? → entsprechende Identifizierungsunterlagen einholen.
2. Bei juristischen Personen: Handelsregisterauszug und Feststellung der Eigentums- und Kontrollstruktur / wirtschaftlich Berechtigten.
3. Abgleich mit dem Transparenzregister; Dokumentation von Unstimmigkeiten.
4. Prüfung auf politisch exponierte Personen (PEP) und Bezug zu Hochrisikostaaten.
5. Risikoeinstufung: Standard-, vereinfachte oder verstärkte Sorgfaltspflichten?
6. Fragebogen zur Herkunft der Mittel einholen, ggf. Belege anfordern.
7. Prüfung, ob eine Barzahlung des Kaufpreises geplant ist (unzulässig nach § 16a GwG).
8. Vollständigkeit der GwG-Akte sicherstellen und Aufbewahrungsfrist notieren.
9. Bei Auffälligkeiten: interne Eskalation an den Geldwäschebeauftragten und Prüfung einer Verdachtsmeldung.
Solche Checklisten werden häufig von Branchenverbänden (z. B. IVD), IHKs oder spezialisierten Compliance-Dienstleistern bereitgestellt und an die individuelle Risikoanalyse des Unternehmens angepasst. Sie ersetzen keine Rechtsberatung, reduzieren aber erheblich das Risiko, einzelne Pflichten im Tagesgeschäft zu übersehen, und erleichtern die Einarbeitung neuer Mitarbeiter sowie den Nachweis gegenüber Aufsichtsbehörden, dass ein systematischer Prozess etabliert ist.
Beispiel aus der Praxis
Ein Maklerbüro hat eine interne GwG-Checkliste als Pflichtdokument für jeden neuen Alleinauftrag eingeführt. Jeder Mitarbeiter muss die Liste vollständig abhaken und unterschrieben zur Akte nehmen, bevor der Vermittlungsauftrag aktiv beworben wird.
Rechtsgrundlage
Keine spezielle Rechtsgrundlage. Die Checkliste ist ein organisatorisches Praxisinstrument zur strukturierten Umsetzung der gesetzlichen Pflichten aus dem Geldwäschegesetz (insbesondere §§ 4-17 GwG).